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Lo sai che? Eredità: la successione del conto corrente

Lo sai che? Pubblicato il 2 novembre 2015

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> Lo sai che? Pubblicato il 2 novembre 2015

Quando si apre una successione e tra i beni da dividere c’è del denaro depositato sul conto corrente del defunto, le aspettative degli eredi si scontrano spesso contro le modalità operative delle banche. Vediamo cosa c’è da sapere per evitare abusi e inutili contenziosi.

Quando tra i beni di una successione vi è del denaro depositato su un conto corrente oppure dei titoli in gestione amministrata dalla banca, gli eredi sono soliti richiedere immediatamente ciascuno il pagamento della propria parte all’istituto di credito il quale però, a volte, oppone un rifiuto.

La ragione di questo comportamento, spesso percepito come ingiustificato e vessatorio, risiede da un lato nella necessità per la banca di essere certa della morte del cliente detentore del conto corrente e, dall’altro, nell’opportunità di non essere successivamente coinvolta in diatribe tra gli eredi stessi circa la divisione del patrimonio ereditario fra cui vanno conteggiati sia il denaro depositato sia gli eventuali titoli azionari e obbligazionari amministrati per conto del defunto.

Ma andiamo con ordine e spieghiamo per prima cosa quali passi gli eredi devono compiere per entrare legittimamente in possesso dei depositi del parente defunto.

1) Avvisare la banca dell’avvenuto decesso

Per prima cosa occorre presentare alla banca un certificato di morte dell’intestatario del conto accompagnato da un atto notorio o da una dichiarazione sostitutiva di atto notorio circa l’avvenuto decesso. Il primo è un atto che si compie innanzi al Notaio con la presenza di due testimoni, il secondo invece è un atto che possono compiere gli eredi da soli: in entrambi i casi l’atto notorio o quello sostitutivo servono a dare certezza alla banca della morte del cliente e di quali soggetti subentrano per legge o per testamento nel patrimonio ereditario.

La presentazione di questa prima documentazione ha un duplice effetto. Da un lato blocca il conto corrente e impedisce che successivamente alla morte dell’intestatario possano essere compiute operazioni di prelevamento dei fondi presenti, estinguendo di fatto il potere di firma concesso ad altri soggetti sul conto medesimo. Dall’altro lato, per alcune banche, è sufficiente per permettere agli eredi di entrare in possesso dei soldi già appartenuti al defunto.

Altre banche ancora infatti non procedono allo svincolo delle somme finché non viene presentata copia della dichiarazione di successione registrata all’Agenzia delle Entrate.

In quest’ultimo caso, una volta presentati il certificato di morte e l’atto notorio o l’atto sostitutivo di quest’ultimo, bisogna chiedere alla banca stessa il rilascio di un certificato che attesti i rapporti in essere con la stessa già intestati al defunto. Tale certificato permetterà la corretta compilazione della dichiarazione di successione e andrà allegato alla medesima in sede di registrazione all’Agenzia delle Entrate.

2) La successione testamentaria e la presentazione di copia del testamento

Se il defunto aveva compilato un testamento occorre procedere alla sua pubblicazione prima ancora di recarsi in banca.

Nel caso di testamento olografo, ossia redatto di pugno dal testatore, bisogna portare l’originale da un Notaio assieme a un certificato di morte del defunto e chiederne la pubblicazione. Si tratta di compiere un atto notarile nel quale viene dato atto del contenuto del testamento e grazie al quale quest’ultimo diventa ufficialmente il documento che regola a tutti gli effetti la successione e la successiva distribuzione tra gli eredi del patrimonio del defunto.

Nel caso di testamento pubblico o segreto depositato da un Notaio, occorre recarsi dal professionista depositario del documento di ultima volontà e chiederne la pubblicazione. Anche in questo caso, il Notaio redigerà un atto nel quale verrà data notizia del contenuto del testamento facendogli acquisire piena efficacia sia verso gli eredi nominati tali sia verso tutti i terzi.

3) La presentazione della dichiarazione di successione

Come abbiamo ricordato, in caso di fondi o titoli depositati in banca, bisogna presentare a quest’ultima copia della dichiarazione di successione registrata all’Agenzia delle Entrate.

4) La distribuzione agli eredi del denaro e/o dei titoli depositati sul conto corrente

Compiuto quanto sopra descritto si è pronti a entrare in possesso dei fondi già appartenuti al defunto.

Nessun problema qualora vi sia un unico erede o comunque un unico avente diritto a quanto depositato sul conto. La banca, dietro presentazione della documentazione sopra descritta procederà a pagare l’avente diritto estinguendo così il precedente conto corrente.

Se, invece, gli eredi sono più di uno la banca non pagherà a ciascuno la propria parte indipendentemente dagli altri.

Ciò è dovuto al fatto che ciò che è depositato sul conto corrente del defunto rappresenta un credito del defunto nei confronti della banca e, secondo giurisprudenza costante [1], i crediti del defunto non si dividono automaticamente fra gli eredi ma entrano a far parte della comunione ereditaria.

Questo significa che per effettuare il pagamento, la banca richiederà la contemporanea presenza di tutti gli eredi in quanto la divisione dei fondi depositati è un vero e proprio contratto che si conclude soltanto col consenso di tutti gli aventi diritto. Pertanto, in assenza anche soltanto di uno dei coeredi, non si potrà svincolare alcuna somma depositata sul conto del defunto.

Tale prassi ha ricevuto in più occasioni l’ “ok” dell’Arbitro Bancario e Finanziario, ossia il sistema di risoluzione alternativa delle controversie tra banche e clienti, pertanto agli eredi del defunto non resta che presentarsi insieme allo sportello per chiedere il pagamento dei fondi a loro spettanti.

note

[1] Cass. SS.UU. sent . n. 24657/2007


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19 Commenti

  1. Buonasera, mi sia consentita una precisazione in ordine alla produzione di atto notorio o certificato sostitutivo di atto notorio: detti documenti vengono richiesti dalle aziende di credito non già per accertare la morte del de cuius (per la quale il comune produce apposito certificato), ma perchè, con dichiarazione di responsabilità, venga reso noto se esisteva testamento e che lo stesso non è stato contestato ed è dunque da ritenere valido ma, in particolare, chi sono gli eredi legittimi o testamentari. Cordialmente.
    Massimo Argiolas

  2. ritengo ingiusta tale normativa che vieta alla Banca/Posta l’erogazione di quanto lasciato dal defunto,solo perchè un coerede ,per mero ostruzionismo,non si presenta per la firma assieme a tutti gli eredi.Se dal pagamento della successione,si evince che questo coerede ha diritto ad 1/5 di sua spettanza,senza ombra di dubbio,perchè gli altri eredi non possono avere la parte della loro eredità? Ciò è quanto sta succedendo a dei miei parenti,e ritengo proprio ingiusta tale normativa,certo si potrebbe ricorrere alla divisione giudiziaria……..ma perchè questa burocrazia priva di ogni logica? Cordiali saluti Tiziana Cicciò

    1. perche’ la banca fa anche firmare agli eredi tutti i movimenti per presa visione ed accettazione e se per caso ci sono delle controversie fra gli eredi, vengono risolte al momento dello svincolo, cosa che non potrebbe avvenire in caso di svincolo parziale.

  3. un erede se non si puo presentare con gli altri eredi contemporaneamente in banca puo delegare?
    Saluti Giuseppe

  4. Quindi in questo caso il beneficiario vero rimane la banca. Ma sè il denaro è un bene divisibile perchè la banca si ostina a bloccare la parte degli altri eredi, dobbiamo sempre ricorrere al giudice.

  5. io lo sto facendo adesso la succes e sono l unico erede, x firtuna da una parte, ma son dovut oandare del GDP di AR con 2 amici per fora che han testimoniato che ero l unico erede altrimenti la banca non pricedeva ….. e ora tale foglio andra fatto portare all ag entrate e ce da fare ancora insomma.., una trafila lunga.., ma chiedo… :- non sarà che la banac fa da gobba e sul patrimonio totale dei miei quando lo girerà a me farà ” sparire ” un 10 % x se magari e piu le tasse di stato ??? Come si fa a sapere se ti danno tutto davvero ?? Grazie chi l osa

  6. mia mamma è deceduta il 24/08/16.aveva un conto personale in banca sono unico erede ma ancora oggi la banca non mi. permette .di entrare in possesso dei soldi che mia mamma mi ha lasciato nonostante abbia .già presentato tutta la .documentazione necessaria per poter chiudere il conto cosa . posso fare

  7. salve, il mio caso è il seguente, mio papà ha fatto un prestito all’unicredit , prestito assicurato, è deceduto, hanno bloccato il conto , abbiamo avuto i soldi dopo 7 mesi perchè non hanno rilasciato gli atti del conto prima, hanno fatto tre assegni distinti, poi per saldare il debito all’assicurazione hanno chiesto ad un solo erede di firmare. mi conferma che è tutto regolare? grazie

  8. Buonasera io ho un conto cointestato con mio marito.
    Lui ha una figlia dal precedente matrimonio , anche lei ha diritto in caso di decesso del padre ?

    Grazie mille

  9. Ho fatto tutta la procedura in posta ho dato copia conforme carte di successione mi hanno risposto che aspettano ok che vuol dire? Sono unica erede ,e quanto tempo ci vuole per ritirare il conto corrente ereditato? Grazie aspetto notizie

  10. Cari signori, le banche e le assicurazione trovano sempre mille cavilli burocratici per ritardare il più possibile i pagamenti dovuti in caso di successione in modo da tenersi i capitali a propria disposizione e quando sono disponibili a liberarli di sicuro manca sempre qualche documento che dichiari ciò che è già dichiarato su di un altro documento. Ne sono in prova io in questi mesi.

  11. A seguito di decesso di mio padre avvenuto qualche mese fa, ho fatto redigere la dichiarazione di successione da un professionista, il quale ha provveduto a presentarla all’Agenzia delle Entrate, facendosi rilasciare una copia con gli estremi di presa in carico, consegnandomene una. Visto che sono unico erede ho presentato la documentazione per svincolo somme su c/c bancario. La banca oltre ad una copia della successione mi ha richiesto un atto notorio comprendente le medesime notizie riportate nella successione, creando così un duplicato dello stesso atto. A quale scopo datosi che la dichiarazione di successione una volta presentata all’ufficio competente, diventa di conseguenza un atto pubblico e fa fede sicumente più di un atto notorio ?

    1. Di solito la procedura è inversa: prima la dichiarazione sostitutiva o atto notorio (con il rilascio da parte della banca del riepilogo delle consistenze del defunto) e poi l’apertura della successione. Ugo

      1. Il riepilogo delle consistenze me l’hanno rilasciato prima, in quanto era da allegare alla denuncia di successione per l’Ag. Entrate.

  12. Buongiorno. Mio nonno è deceduto ed aveva conto corrente cointestato con la moglie. Ci sono inoltre 3 figlie. È possibile sapere la quota che spetta alla moglie ? Il 50%?

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