Ammortamento alla francese: ultime sentenze

Piano di rimborso rateale dei mutui; applicazione di interessi anatocistici.

Mutuo e piano di ammortamento alla francese

In tema di mutuo, in caso di rimborso del capitale e dei relativi interessi secondo il c.d. metodo ‘alla francese’, tale sistema prevede il pagamento frazionato della rata. La caratteristica del c.d. piano di ammortamento alla francese, infatti, è quella di variare progressivamente la composizione delle rate, costanti nell’importo complessivo, in quanto al decrescere progressivo della parte di interessi dovuta si accompagna un progressivo aumento della quota di capitale restituito: ciò non determina un’illecita capitalizzazione composta degli interessi ma solo una diversa costruzione delle rate costanti.

Tribunale Bari sez. IV, 21/04/2022, n.1507

Assenza di costi occulti, interessi anatocistici, usurarietà originaria

Nel contratto di mutuo, l’utilizzo del piano di ammortamento alla francese non comporta l’automatica applicazione di interessi anatocistici ed un conseguente occultamento dei costi, giacchè la quota di interessi di ogni rata è calcolata solo sul debito residuo in linea capitale (capitale originario meno l’importo pagato con la/e rata/e precedente/i); non vi è, pertanto, una capitalizzazione composta degli interessi.

Il piano di ammortamento alla francese, inoltre, non viola gli artt. 1194 e 1284 c.c. e 120 Tub, in tema di usura.

Tribunale Cosenza sez. uff. indagini prel., 08/03/2022

Conto corrente bancario

In tema di conto corrente bancario con apertura di credito, il c.d. ‘ammortamento alla francese’ è pienamente legittimo, comportando unicamente un’imputazione convenzionale dei pagamenti (pienamente conforme al dettato dell’art. 1194 c.c.) che privilegia, sotto il profilo cronologico, l’imputazione agli interessi rispetto a quella al capitale, e non determinando alcuna forma di anatocismo.

Tribunale Terni sez. I, 25/02/2022, n.195

Piano di ammortamento alla francese: come vengono calcolati gli interessi?

In tema di rapporti bancari, l’ammortamento alla francese di per sé non implica una pratica anatocistica, in quanto gli interessi vengono calcolati unicamente sulla quota capitale via via decrescente e per il periodo corrispondente a quello di ciascuna rata; il piano di ammortamento alla francese null’altro è che la predisposizione volontaria da parte dei contraenti di un piano di pagamento a rata costante, laddove all’interno di ciascuna rata la quota capitale e la quota interessi non sono identiche: gli interessi da corrispondersi sono maggiori nelle prime rate e via via decrescono con le rate successive.

Tribunale Crotone sez. I, 17/02/2022, n.159

Presupposti per la legittimità del piano di ammortamento alla francese

In materia di anatocismo nel piano di ammortamento alla francese, tale ammortamento non incorre nella violazione del disposto dell’art. 1283 cod. civ. perché: 1) gli interessi dovuti sull’intero finanziamento vengono ripartiti nel numero delle rate previste e la quota di interessi in ciascuna rata è calcolata sul capitale ancora da rimborsare, per il periodo di riferimento della rata; 2) alla scadenza di ciascuna rata gli interessi maturati non vengono capitalizzati, confluendo nella rata successiva; 3) la parte di capitale per ciascuna rata viene determinata per differenza rispetto alla quota per interessi dovuti sul capitale da rimborsare.

Tribunale Taranto sez. II, 01/02/2022, n.233

Ammortamento alla francese e capitalizzazione degli interessi

In materia di mutui, il metodo di ammortamento alla francese comporta che gli interessi vengano calcolati unicamente sulla quota capitale via via decrescente e per il periodo corrispondente a quello di ciascuna rata. Nel sistema progressivo ciascuna rata comporta la liquidazione ed il pagamento di tutti ed unicamente degli interessi dovuti per il periodo cui la rata stessa si riferisce. Tale importo viene quindi integralmente pagato con la rata, laddove la residua quota di essa va già̀ ad estinguere il capitale. Ciò̀ non comporta capitalizzazione degli interessi, atteso che gli interessi conglobati nella rata successiva sono a loro volta calcolati unicamente sulla residua quota di capitale.

Tribunale Trapani, 24/01/2022, n.82

È legittimo l’ammortamento alla francese?

Il c.d. ‘ammortamento alla francese’ è una metodologia che non genera alcuna discordanza tra il tasso pattuito e quello applicato, né una capitalizzazione degli interessi, posto che gli stessi vengono quantificati soltanto sulla quota capitale progressivamente decrescente e per il periodo corrispondente a quello di ciascuna rata.

Tribunale Livorno sez. I, 13/10/2021, n.794

Misura della rata costante

In tema di mutuo ipotecario, qualora il rimborso abbia luogo con il sistema c.d. ‘alla francese’, la misura della rata costante dipende da una formula matematica i cui elementi sono: 1) il capitale in prestito; 2) il tasso di interesse fissato per periodo di pagamento; 3) il numero dei periodi di pagamento. La detta formula matematica individua quale sia quell’unica rata costante capace di rimborsare quel prestito con quel determinato numero di pagamenti periodici costanti. Da ciò deriva che tale metodo non implica alcun fenomeno di capitalizzazione degli interessi: il metodo ‘alla francese’ comporta infatti che gli interessi vengano comunque calcolati sulla quota capitale decrescente e per il periodo corrispondente a quello di ciascuna rata e non anche sugli interessi pregressi.

Tribunale Vasto sez. I, 01/10/2021, n.282

Metodo di ammortamento alla francese nel contratto di mutuo

In materia di mutui, il metodo di ammortamento alla francese comporta che gli interessi vengano calcolati unicamente sulla quota capitale via via decrescente e per il periodo corrispondente a quello di ciascuna rata.

In altri termini, nel sistema progressivo ciascuna rata comporta la liquidazione ed il pagamento di tutti ed unicamente degli interessi dovuti per il periodo cui la rata stessa si riferisce. Tale importo viene quindi integralmente pagato con la rata, laddove la residua quota di essa va già ad estinguere il capitale. Ciò non comporta capitalizzazione degli interessi, atteso che gli interessi conglobati nella rata successiva sono a loro volta calcolati unicamente sulla residua quota di capitale, ovverosia sul capitale originario detratto l’importo già pagato con la rata o le rate precedenti, e unicamente per il periodo successivo al pagamento della rata immediatamente precedente.

Il mutuatario, con il pagamento di ogni singola rata, azzera gli interessi maturati a suo carico fino a quel momento, coerentemente con il dettato dell’art. 1193 c.c., quindi inizia ad abbattere il capitale dovuto in misura pari alla differenza tra interessi maturati e importo della rata da lui stesso pattuito nel contratto.

Tribunale Palermo sez. V, 10/08/2021, n.3310

Calcolo degli interessi convenzionali

In tema di mutuo con ammortamento cd. alla francese, gli interessi convenzionali sono quindi calcolati sulla quota capitale ancora dovuta e per il periodo di riferimento della rata, senza capitalizzare in tutto o in parte gli interessi corrisposti nelle rate precedenti. Il piano di ammortamento alla francese risulta più rispettoso del principio di cui all’art. 1194 c.c. in quanto prevede un criterio di restituzione del debito che privilegia, sotto il profilo cronologico, l’imputazione ad interessi rispetto quella al capitale.

Tribunale L’Aquila sez. I, 12/05/2021, n.334

Importo del finanziamento iniziale e della rata costante

In tema di mutuo e finanziamenti, se viene indicato nel contratto di mutuo (o di finanziamento) il tasso, la scadenza, l’importo del finanziamento iniziale e della rata costante, ma il tasso effettivamente applicato è superiore a quello indicato in conseguenza del meccanismo dell’ ammortamento a rate costanti (alla francese), si verifica una fattispecie di maggiorazione del tasso d’ interesse rispetto a quello nominale pattuito.

Corte appello Bari sez. II, 07/05/2021, n.866

Ammortamento alla francese: effetti

E’ da escludere che il piano di ammortamento denominato ‘alla francese’ produca l’effetto proprio di una capitalizzazione composta degli interessi, risultando calcolata per ogni rata l’ammontare di detta voce sul capitale di volta in volta residuo; la circostanza che il debitore, in ultimo, vada a corrispondere una quantità nominale di interessi superiore rispetto a quella dovuta se fosse adottato altro sistema di rimborso – e così per il piano di ammortamento cd. all’ ‘italiana’ in cui tutte le rate, sempre di importo costante, prevedono una eguale quota di capitale e di interessi – altro non è se non l’effetto della formula di matematica finanziaria adottata volta a riflettere la circostanza che nel piano di ammortamento ‘alla francese’ il debitore detiene una maggiore parte di capitale mutuato per più tempo, così come specularmente per più tempo il creditore ne perde la disponibilità, conseguendone un maggiore onere per il primo ed una maggiore remunerazione per il secondo.

Tribunale Lecce sez. III, 22/03/2021, n.799

Piano di ammortamento alla francese: cos’è?

Il piano di ammortamento “alla francese” nulla altro è che la predisposizione volontaria da parte dei contraenti di un piano di pagamento a rata costante, laddove all’interno di ciascuna rata la quota capitale e la quota interessi non sono identiche: gli interessi da corrispondersi sono maggiori nelle prime rate e via via decrescono con le rate successive. Ma è questo il prezzo che va pagato se si vuole mantenere una rata costante ed unica nel tempo. Se il piano di ammortamento alla francese può ritenersi più costoso, ciò comunque non comporta la sua illiceità, essendo vantaggioso sotto un altro profilo per il debitore, nel senso che consente di avere rate (ad interessi costanti) uguali e dunque gestire meglio i flussi di cassa.

Tribunale Roma sez. XVII, 04/12/2020, n.17383

Distribuzione degli interessi su tutta la durata del rapporto

In tema di mutuo, sulla legittimità di un piano di ammortamento alla francese, in quanto, appunto, l’art. 1194 c.c., che disciplina l’imputazione dei pagamenti (fra capitale e interessi), consente qualsiasi opzione, a condizione che vi sia il consenso delle parti; in realtà, il piano di ammortamento alla francese non determina poi un effetto anatocistico, in quanto gli interessi corrispettivi non scadono né vengono capitalizzati. Ciò che avviene nel piano di ammortamento alla francese è solo la preventiva distribuzione degli interessi su tutta la durata del rapporto, ma comunque gli interessi vengono calcolati sul capitale residuo e, non avendosi interessi scaduti che passano a capitale, non vi è anatocismo.

Tribunale Roma sez. XVII, 06/11/2020, n.15551

Ammortamento alla francese: cosa comporta?

In materia di mutui, il metodo di ammortamento alla francese comporta che gli interessi vengano calcolati unicamente sulla quota capitale via via decrescente e per il periodo corrispondente a quello di ciascuna rata.

In altri termini, nel sistema progressivo ciascuna rata comporta la liquidazione ed il pagamento di tutti (ed unicamente de)gli interessi dovuti per il periodo cui la rata stessa si riferisce. Tale importo viene quindi integralmente pagato con la rata, laddove la residua quota di essa va già ad estinguere il capitale. Ciò non comporta capitalizzazione degli interessi, atteso che gli interessi conglobati nella rata successiva sono a loro volta calcolati unicamente sulla residua quota di capitale, ovverosia sul capitale originario detratto l’importo già pagato con la rata o le rate precedenti, e unicamente per il periodo successivo al pagamento della rata immediatamente precedente.

Tribunale Ivrea, 26/09/2020, n.723

L’ammortamento alla francese non comporta l’anatocismo

Posto che si ha anatocismo solo nel caso in cui gli interessi scaduti si sommino al capitale e producano successivamente a loro volta interessi, potrà verificarsi questo fenomeno solo nell’ipotesi in cui la banca, nel determinare l’ammontare della rata periodica richiesta al cliente, la calcoli applicando il tasso stabilito nel contratto (sia esso fisso o variabile) non solo sull’ammontare del capitale complessivo ancora da rimborsare al netto delle rate già pagate, ma anche su una quota di interessi scaduti nel periodo preso a riferimento per l’addebito della rata in scadenza. Diversamente, nel caso in cui alla scadenza della rata il tasso pattuito in contratto venga applicato solo sul capitale ancora da restituire, nessun addebito di interessi su interessi scaduti verrà conteggiato a carico del mutuatario, sicché non potrà ritenersi integrata una violazione dell’art. 1283 c.c..

Di conseguenza, posto che il metodo di ammortamento “alla francese” non implica, per definizione, alcun fenomeno di capitalizzazione degli interessi (dato che questi vengono comunque calcolati sulla somma capitale via via decrescente e per il periodo corrispondente a quello di ciascuna rata e non anche sugli interessi pregressi), esso non comporta anatocismo vietato.

Tribunale Civitavecchia, 25/09/2020, n.818

Ammortamento alla francese e legge di sconto composto

In tema di mutuo, in caso di ammortamento alla francese, la “legge di sconto composto” è utilizzata unicamente al fine di individuare la quota capitale da restituire in ciascuna delle rate prestabilite ed è pertanto una formula di equivalenza finanziaria che consente  di rendere uguale il capitale  mutuato con l a somma dei valori capitale compresi in tutte le rate del piano di ammortamento senza incidere sul separato conteggio degli interessi, che rispondono alla regola dell’interesse semplice poiché ad ogni scadenza temporale pattuita, la quota d’interessi compresa in ciascuna rata è data dal prodotto tra il debito residuo alla medesima data e il tasso d’interesse, frazionato secondo la medesima ripartizione temporale di restituzione del capitale.

Tribunale Trapani, 09/09/2020, n.593

Pagamento a rata costante

Nel mutuo, il piano di ammortamento “alla francese” è caratterizzato dalla predisposizione – concordata dai contraenti e dunque legittima – di un piano di pagamento a rata costante, laddove all’interno di ciascuna rata la quota di capitale e la quota di interessi non sono identiche: gli interessi da corrispondersi sono maggiori nelle prime rate e scendono progressivamente man mano che si procede verso l’ultima rata.

Tribunale Roma sez. XVII, 26/08/2020, n.11741

Ammortamento alla francese: vantaggio

Il mutuo alla francese, benché più oneroso, ha il vantaggio di rendere la rata, in assenza di variazione dei tassi (se si tratta di mutuo a tasso variabile), sempre uguale a se stessa. Il sistema di ammortamento alla francese non comporta alcun anatocismo, atteso che nella prima rata, gli interessi si calcolano sulla somma concessa a mutuo e, in ciascuna delle rate successive, la quota degli interessi viene computata sul debito residuo del periodo precedente costituito dalla quota capitale ancora dovuta.

Tribunale Brescia sez. II, 28/01/2020, n.189

Mutuo con ammortamento alla francese: interessi sul capitale

In tema di mutuo, l’anatocismo si configura quando siano computati interessi sugli interessi scaduti, mentre nessuna capitalizzazione di interessi si verifica nell’ipotesi di mutuo con ammortamento alla francese, giacchè gli interessi sul capitale in un dato periodo non si sommano mai al capitale. Al contrario, gli interessi di periodo sono calcolati sul solo capitale residuo e alla scadenza della rata sono pagati in quota interessi con la rata di rimborso del mutuo.

Tribunale Rimini, 11/01/2020, n.13

Piano di ammortamento alla francese: legittimità

E’ pienamente legittima la pratica del piano di ammortamento alla francese, non individuandosi in esso alcuna ipotesi di anatocismo, posto che pacificamente in tal caso l’interesse sul capitale residuo è calcolato secondo il metodo dell’interesse semplice e non composto (Trib. Pavia 25.1.2017).

Tribunale Pisa, 30/01/2020, n.112

Piano di rimborso rateale dei mutui

La tesi secondo cui il piano d’ammortamento alla francese, come in generale ogni piano di rimborso rateale dei mutui, includerebbe l’anatocismo, con conseguente violazione dell’art.1283 c.c. e dell’art.6 della delibera CICR 9.2.2000, è frutto di un’evidente incomprensione dei dati normativi e della finalità delle formule di matematica finanziaria sottostanti all’elaborazione dei piani d’ammortamento.

Tribunale Lucca, 07/11/2019, n.1566

Sistema di ammortamento alla francese: può essere illegittimo?

In tema di mutuo, va escluso che il sistema di ammortamento alla francese possa essere di per sé illegittimo, in quanto ordinariamente gli interessi, computati periodicamente, vengono calcolati solo sul capitale residuo del mutuo al periodo precedente e l’imputazione dei pagamenti prevalentemente in conto di interessi e solo in minima parte in conto capitale (nell’ammortamento “alla francese” la quota capitale è nelle prime rate molto bassa e cresce col tempo) risulta assolutamente rispondente alla regola prevista nell’art. 1194 c.c..

Tribunale Cosenza sez. I, 22/11/2019, n.2383

Rate del piano di ammortamento alla francese

L’ammortamento alla francese utilizza la legge di sconto composto, unicamente al fine di individuare la quota capitale da restituire in ciascuna delle rate prestabilite, ossia la formula di c.d. “equivalenza finanziaria” che consente di rendere uguale il capitale mutuato con la somma dei valori capitale compresi in tutte le rate del piano di ammortamento (criterio che in alcun modo si pone in danno del mutuatario).

La suddetta formula non va ad incidere sul separato conteggio degli interessi che nel piano di ammortamento alla francese risponde alla regola dell’interesse semplice, posto che ad ogni scadenza temporale pattuita, la quota di interessi compresa in ciascuna rata è data dal prodotto tra il debito residuo alla medesima data e il tasso d’interesse, frazionato secondo la medesima ripartizione temporale di restituzione del capitale.

Il meccanismo sopra richiamato non produce, dunque, una capitalizzazione di interessi, poichè questi vengono comunque calcolati sulla quota di capitale via via decrescente per il periodo corrispondente a quello di ciascuna rata, e non anche sugli interessi pregressi; inoltre, alla scadenza della rata, gli interessi maturati non vengono capitalizzati, ma sono pagati come quota per interessi della rata di rimborso del mutuo, essendo tale pagamento periodico della totalità degli interessi elemento essenziale e caratterizzante, dove la rata è costante e la quota capitale rimborsata è determinata per differenza rispetto alla quota interessi, anch’essa predeterminata.

Tribunale Chieti, 04/11/2019, n.692

Rimborso progressivo del capitale

Il piano di ammortamento alla francese non comporta un’illecita capitalizzazione composta degli interessi – rimanendo una opzione legittima di costruzione delle rate. Difatti, costituisce un sistema graduale di rimborso del capitale finanziato, in cui le rate da pagare alla fine di ciascun anno sono calcolate in modo che esse rimangano costanti nel tempo, per tutta la durata del prestito.

Le rate comprendono, quindi, una quota di capitale ed una quota di interessi, le quali, combinandosi armoniosamente insieme, mantengono costante la rata periodica per tutta la durata del rapporto. Ciò è possibile in quanto la quota capitale è bassa all’inizio dell’ammortamento per poi aumentare progressivamente man mano che il prestito viene rimborsato.

Viceversa (e da qui la costanza della rata) la quota di interessi parte da un livello molto alto per poi scendere gradualmente nel corso del piano di ammortamento, perché gli interessi sono calcolati su un debito residuo inizialmente alto e poi sempre più basso in virtù del rimborso progressivo del capitale che avviene ad ogni rata pagata.

Tribunale Rieti, 01/10/2019, n.699

Ammortamento alla francese e anatocismo

La legittimità del sistema di ammortamento alla francese rispetto al divieto di cui all’art. 1283 c.c. si ha anatocismo, soltanto se gli interessi maturati sul debito in un determinato periodo si aggiungono al capitale, andando così a costituire la base di calcolo produttiva di interessi nel periodo. Il c.d. ammortamento alla “francese” non comporta alcuna violazione dell’art. 1283 c.c. poiché gli interessi di periodo vengono calcolati solo sul capitale residuo e alla scadenza della rata gli interessi maturati non vengono capitalizzati, ma pagati come quota interessi della rata di rimborso.

Tribunale Siena, 29/07/2019, n.824

Piano di rimborso del mutuo graduale

La previsione di un piano di rimborso del mutuo graduale, con rata fissa costante, secondo il metodo di ammortamento “alla francese”, non comporta alcuna violazione dell’art. 1283 c.c. per i seguenti motivi: 1) gli interessi di periodo vengono calcolati sul solo capitale residuo ancora da rimborsare, al netto di quello incluso nelle rate già scadute; 2) alla scadenza della rata gli interessi maturati non vengono capitalizzati, ma sono pagati o considerati quale quota interessi della rata di rimborso del mutuo, mantenendo autonomia rispetto al capitale; 3) oltre agli interessi sul capitale a scadere, la rata paga anche una quota del debito in linea capitale – quota man mano crescente con il progredire del rimborso – cosicché il pagamento a scadenza riduce il capitale che produce interessi in futuro: si verifica, cioè, un fenomeno di segno inverso rispetto alla capitalizzazione.

Tribunale Savona, 11/06/2019

Indeterminatezza del tasso di interesse

Nel sistema di ammortamento alla francese gli interessi vengono calcolati sulla quota capitale via via decrescente e per il periodo corrispondente a ciascuna rata. Detto piano di ammortamento non comporta, quindi, né un’indeterminatezza del tasso di interesse, né un’illecita capitalizzazione composta degli interessi, ma soltanto una diversa costruzione delle rate costanti in cui la quota degli interessi e quella di capitale variano al solo fine di privilegiare nel tempo la restituzione degli interessi rispetto al capitale, in ossequio al principio previsto dall’art. 1194 c.c..

Tribunale Roma sez. XVII, 14/03/2019, n.5583

Contratti di mutuo: il piano di ammortamento alla francese 

Nei contratti di mutuo è legittimo il piano di ammortamento alla francese poiché non producono alcun effetto anatocistico degli interessi non operando un’illecita capitalizzazione composta degli interessi ma soltanto una diversa costruzione delle rate costanti in cui la quota degli interessi e quella di capitale variano al solo fine di privilegiare nel tempo la restituzione degli interessi rispetto al capitale.

Tribunale Roma sez. XVII, 12/03/2019, n.5456

Il calcolo degli interessi

Si deve escludere che l’opzione per l’ammortamento alla francese comporti, di per sé, l’applicazione di interessi anatocistici, perché gli interessi che vanno a comporre la rata da pagare sono calcolati sulla sola quota di capitale, e che il tasso effettivo sia indeterminato o rimesso all’arbitrio del mutuante, in quanto, nel metodo di capitalizzazione alla francese gli interessi vengono calcolati sulla quota capitale via via decrescente e per il periodo corrispondente a ciascuna rata, sicché non vi è alcuna discordanza tra il tasso pattuito e quello applicato e non vi è alcuna applicazione di interessi su interessi, atteso che gli interessi conglobati nella rata successiva sono a loro volta calcolati unicamente sulla residua quota di capitale, ovverosia sul capitale originario detratto l’importo già pagato con la rata o le rate precedenti.

Tribunale Pescara, 15/07/2019, n.1156

Formazione delle rate di rimborso

Nei mutui ad ammortamento alla francese, la formazione delle rate di rimborso, nella misura composita predeterminata di capitale ed interessi, attiene alle mere modalità di adempimento di due obbligazioni poste a carico del mutuatario, aventi ad oggetto l’una la restituzione della somma ricevuta in prestito e l’altra la corresponsione degli interessi per il suo godimento, che sono ontologicamente distinte e rispondono a diverse finalità; di conseguenza, il fatto che nella rata esse concorrano, allo scopo di consentire all’obbligato di adempiervi in via differita nel tempo, non è dunque sufficiente a mutare la natura nè ad eliminarne l’autonomia. In forza delle limitazioni previste, quindi, dall’art. 1283 c.c., la banca mutuataria non può pretendere il pagamento degli interessi moratori sul credito scaduto per interessi corrispettivi.

Tribunale Avezzano, 12/10/2019, n.477

Quota capitale da restituire in ciascuna delle rate prestabilite

L’ammortamento alla francese utilizza la legge di sconto composto, unicamente al fine di individuare la quota capitale da restituire in ciascuna delle rate prestabilite, ossia la formula di c.d. “equivalenza finanziaria” che consente di rendere uguale il capitale mutuato con la somma dei valori capitale compresi in tutte le rate del piano di ammortamento (criterio che in alcun modo si pone in danno del mutuatario).

La suddetta formula non va ad incidere sul separato conteggio degli interessi che nel piano di ammortamento alla francese risponde alla regola dell’interesse semplice posto che ad ogni scadenza temporale pattuita la quota di interessi compresa in ciascuna rata è data dal prodotto tra il debito residuo alla medesima data e il tasso d’interesse, frazionato secondo la medesima ripartizione temporale di restituzione del capitale.

Tribunale Parma, 11/03/2019, n.416